Kiểm toán Nội bộ (CNTT, Hệ thống & Huy động vốn)
Bối cảnh
Tham gia giám sát chuyển đổi hệ thống Core Banking T24, kiểm toán nghiệp vụ huy động vốn và các chốt kiểm soát CNTT tại Ngân hàng Số Vikki (phạm vi tóm tắt theo NDA).
Trọng tâm là giữ cho dữ liệu chuyển đổi khớp đúng, kiểm soát chặt dòng tiền huy động và rà soát phân quyền hệ thống.
Công việc thực hiện
Giám sát Chuyển đổi Core Banking (T24)
Đối chiếu dữ liệu chuyển đổi, hạch toán kế toán và cấu hình tham số sản phẩm trước và sau khi vận hành chính thức.
Kiểm toán Nghiệp vụ Huy động vốn
Kiểm tra quy trình tiền gửi, công thức tính lãi/phí, đối soát số dư và việc chấp hành quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Rà soát Kiểm soát Hệ thống CNTT
Rà soát cấp phát quyền truy cập, quản lý thay đổi phần mềm và các khâu duyệt dễ phát sinh làm tắt khi quá tải.
Kết quả
Phạm vi & Kết quả (theo NDA):
Kiểm soát tính chính xác của dữ liệu và bút toán hạch toán khi nâng cấp Core Banking.
Rà soát rủi ro vận hành, tính đúng đắn của dòng tiền và tuân thủ quy định NHNN.
Đánh giá độc lập phân quyền người dùng, nhật ký hệ thống và an toàn dữ liệu.
“Khi hệ thống ngân hàng nâng cấp, việc quan trọng nhất của kiểm toán là giữ cho số liệu khớp đúng từ gốc và quy trình hàng ngày không bị hở chốt kiểm soát.”